深圳律师带您了解非法集资案件中存在的难点问题

　　为依法惩治非法吸收公款、集资诈骗等非法集资活动，维护国家财政管理秩序，保护公民、法人和其他组织的合法权益，1月30日，最高人民法院、最高人民检察院、公安部联合召开新闻发布会，发布《最高人民法院、最高人民检察院、公安部关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》。会议上，三个刑事法庭的最高人民法院工作人员回答了记者提出的有关办理非法集资刑事案件的问题。深圳律师带您了解一下有关的内容。

　　就司法实践而言，办理非法集资刑事案件的最大难点是什么，追缴和处置涉案财产的途径有哪些？非法集资刑事犯罪案件信息往往集资活动参与人数量也是众多，非法吸收的资金投资数额巨大，多数案件是因资金链断裂后才案发，追赃挽损难度可以极大。

　　实践中可以最大的难点是涉案财物追缴和资产管理处置技术问题。根据我国刑法的规定，犯罪知识分子通过违法行为所得的一切财物，应当积极予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当能够及时返还。

　　“两高一部”《关于学生办理非法集资刑事责任案件具体适用中国法律制度若干重大问题的意见》《关于自己办理非法集资刑事司法案件若干重要问题的意见》对涉案财物的追缴和处置这些问题研究作了一个明确国家规定。

　　一是没有明确追缴或者责令退赔的范围。向社会保障公众吸收的资金是否属于一种违法经营所得，应当予以追缴或者责令退赔。对审判时尚未追缴到案或者我们尚未足额退赔的违法所得，人民法院认为应当判决继续追缴或者责令退赔。

　　二是建立明确了涉案财物的处置生活方式。对于查封、扣押、冻结的涉案财物，一般在诉讼终结后，返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的，按照集资参与人的集资额比例返还。对于他们分别分析处理的跨区域存在非法集资刑事案件，按照标准统一目标制定的方案处置涉案财物。退赔集资参与人的损失情况一般优先于其他环境民事债务能力以及罚金、没收财产的执行。

　　三是进一步明确了追缴处置涉案财物的工作激励机制。人民法院对涉案财物依法作出判决后，有关这个地方和部门应当在处置非法集资职能业务部门之间统筹协调下，切实有效履行协作义务，综合实践运用具有多种教学手段，做好涉案财物清运、财产变现、资金成本归集、资金清退等工作，确保实现最大限度追赃挽损，最大限度减少自身实际发生损失。

　　在办理非法集资刑事案件中如何贯彻宽严相济刑事政策？宽严相济是一项基本刑事政策。宽严相济的精神体现在最高人民法院关於办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的解释的有关规定中，最高人民法院、最高人民检察院和公安部关於办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见中，此次颁布的《最高人民法院、最高人民检察院和公安部关於办理非法集资刑事案件若干问题的意见》进一步明确了把握宽严相济刑事政策的问题。

　　在办理非法集资刑事诉讼案件中，主要从现在以下几方面贯彻宽严相济政策创新精神：一是通过严格要求把握定罪处罚的法律要件，防止将经济社会纠纷作为中国经济环境犯罪信息处理。对于企业非法吸收公众存款，主要技术用于系统正常的生产公司经营实践活动，能够得到及时清退所吸收大量资金的，可以免予刑事处罚；情节显著轻微的，不作为犯罪数据处理。

　　二是学生按照一定区别对待的原则，对涉案人员需要分类方法处理。重点惩处非法集资犯罪心理活动的组织者、领导者和管理会计人员，包括一个单位犯罪中的上级政府单位（总公司、母公司）的核心层、管理层和骨干人员，下属单位（分公司、子公司）的管理层和骨干人员，以及学习其他方面发挥我们主要因素作用的人员。

　　深圳律师了解到，对于他们参与非法集资的普通员工业务服务人员，一般不作为直接导致责任研究人员追究刑事责任。切实有效贯彻认罪认罚从宽制度，最大限度地体现国家政策精神。对于涉案人员应该积极配合市场调查、主动退赃退赔、真诚认罪悔罪的，可以提高依法从轻处罚；其中情节轻微的，可以免除处罚；情节显著轻微、危害不大的，不作为犯罪处理。